L'Azione di Revocazione della Donazione: Disciplina, Requisiti e l'Incidenza della Sopravvenienza di Figli

La donazione è il contratto mediante il quale vengono cristallizzati i cosiddetti atti di generosità, traducendosi in un arricchimento dell’altrui patrimonio per spirito di liberalità. Tuttavia, ci possono essere situazioni in cui la revoca della donazione diventa addirittura necessaria. Questa possibilità non è lasciata alla mera volontà del donante, ma è strettamente regolata dalla legge, che ammette tale evenienza solamente nei casi in cui risulta opportuno far prevalere interessi superiori, siano essi familiari o di ordine morale, rispetto all'affidamento su un contratto già concluso e pienamente valido. Tale deroga, inoltre, è giustificata dalla natura gratuita del contratto di donazione, che lo distingue da altre tipologie negoziali.

In ogni caso, la revoca della donazione deve essere sempre giustificata e può essere realizzata solo in presenza di una sentenza del tribunale. È fondamentale sottolineare che, in tema di azione di revocazione, è necessario eseguire un compiuto esame del contenuto dell’atto di donazione che si intende revocare. Non è, infatti, sufficiente fare riferimento a un atto per mezzo del quale, ad esempio, il convenuto ha semplicemente donato un immobile di sua proprietà, senza conoscerne i dettagli. Qualora non sia dato conoscere gli esatti termini dell’accordo donativo - e a tal fine non può soccorrere la produzione di un mero certificato catastale - in difetto della produzione e, quindi, della piena conoscenza del tenore dell’atto di donazione, ogni indagine relativa alla sussistenza dei requisiti di cui all’art. 2901 c.c. appare preclusa. Dovendosi invero ritenere, ad esempio, che sia impossibile conoscere l’incidenza di un atto dal contenuto sconosciuto sul patrimonio del disponente, come evidenziato dal Tribunale di Brescia.

Le Circostanze Specifiche che Giustificano la Revoca della Donazione

La revoca della donazione può essere richiesta solo in determinate circostanze tassativamente previste dalla legge, a dimostrazione che, fuori da tali ipotesi, l'interesse alla stabilità della donazione debba prevalere. La casistica è varia, ma le principali ipotesi contemplate dal codice civile italiano riguardano l'ingratitudine del donatario e la sopravvenienza di figli o discendenti.

La Revoca per Ingratitudine del Donatario (Art. 801 c.c.)

Una delle ipotesi più frequenti per la revoca di una donazione si verifica quando il donatario ha commesso un’offesa grave nei confronti del donatore. Il legislatore ha ritenuto giusto che, se il donante avesse preveduto che l’atto generoso da lui compiuto gli avrebbe provocato non la riconoscenza ma, al contrario, l’ostilità e l’ingratitudine del donatario, non avrebbe certamente fatto la donazione. L'ingratitudine del donatario, quale causa di revocazione, è contemplata dall'art. 801 c.c. che elenca comportamenti specifici.

La norma fa riferimento all’ingiuria grave, che non coincide con le fattispecie penalistiche dei delitti di ingiuria e diffamazione, ma consiste in qualsiasi comportamento comportante un’offesa alla personalità morale del donante o lesiva del decoro e dell’immagine sociale del medesimo. Questa offesa può consistere anche in un solo atto, non richiedendosi una condotta reiterata. Il criterio per definire ingiurioso il comportamento del donatario può trarsi dal comune sentire, come atteggiamento contrastante con il sentimento di gratitudine e di stima che invece dovrebbe naturalmente caratterizzarlo.

A titolo esemplificativo, il Tribunale di Cassino ha rilevato come ingiurioso e oltraggioso il comportamento di un figlio che definisca la propria madre "matta", che non la veda da anni e che abbia chiesto, seppur senza esito alcuno, l’interdizione giudiziale della stessa. Tale figlio, peraltro, aveva dichiarato a verbale durante una delle udienze relative al procedimento per interdizione, di non vedere la madre da anni perché vi era contrasto sulla divisione dei beni tra lui e sua sorella. Questo tipo di condotta manifesta un durevole sentimento di disistima delle qualità morali e di irrispettosità della dignità del donante, contrastando con il senso di riconoscenza che, secondo la coscienza comune, dovrebbe invece improntarne l'atteggiamento. La Corte di Cassazione, con l'ordinanza n. 25295, ha infatti evidenziato come l'ingiuria grave sia un comportamento suscettibile di ledere in modo rilevante il patrimonio morale del donante ed espressivo di un reale sentimento di avversione da parte del donatario, tale da ripugnare alla coscienza collettiva.

Tuttavia, la giurisprudenza precisa anche che il presupposto dell'ingiuria grave non può essere desunto da singoli accadimenti che, pur risultando di per sé censurabili, per il contesto in cui si sono verificati e per una situazione oggettiva di aspri contrasti esistenti tra le parti, non possono essere ricondotti ad espressione di quella profonda e radicata avversione verso il donante che costituisce il fondamento della revocazione della donazione per ingratitudine (Cass. 17188/2008). Altri fatti che possono configurare ingratitudine sono quelli menzionati nell'art. 463 n. 1, 2, 3 c.c., ovvero alcuni gravi delitti, come l'aver ucciso o tentato di uccidere il donante, il coniuge, un discendente o un ascendente dello stesso, oppure l'aver commesso contro di lui, o contro le persone suddette, un fatto al quale si applichino le disposizioni sull'omicidio o sulla tentata strage. Dalla descrizione di alcuni casi pratici, come quello del padre che dona quote societarie ai figli e questi ultimi assumono comportamenti gravemente ingiuriosi, sembra da escludere l'ultima ipotesi, mentre le condotte genericamente descritte potrebbero integrare il concetto di "ingiuria grave".

Un'eventuale azione di revocazione per ingratitudine deve essere proposta entro il termine di un anno dal giorno in cui il donante è venuto a conoscenza del fatto che consente la revocazione, come stabilito dall'art. 802 c.c.

La Revoca per Sopravvenienza di Figli o Discendenti (Art. 803 c.c.)

Un'altra causa di revocazione prevista dalla legge è la sopravvenienza di figli o discendenti. Questa disposizione si applica quando il donante, al momento della donazione, non aveva o ignorava di avere figli o discendenti legittimi, legittimati o naturali. Se successivamente il donante scopre di avere un figlio o un discendente, o se questi nascono dopo la donazione, la donazione può essere revocata. Il codice civile, infatti, sancisce che le donazioni fatte da chi non aveva o ignorava di avere figli o discendenti legittimi al tempo della donazione, possono essere revocate per la sopravvenienza o l'esistenza di un figlio o discendente legittimo del donante, ovvero per il riconoscimento di un figlio naturale. L'art. 803 c.c. costituisce un'eccezione rispetto al principio generale secondo cui solo con il consenso di entrambe le parti è possibile sciogliere il contratto.

Secondo la vigente normativa, in particolare l'art. 803 c.c., la revoca può avvenire per la sopravvenienza di figli, il che include anche i figli concepiti prima della donazione ma nati successivamente. La dottrina equipara al figlio legittimo la legittimazione di un figlio naturale, mentre dei dubbi sussistono per l’adozione speciale. È stato chiarito dalla Cassazione Civile (01/03/1994 N. 2031) l'esatta interpretazione ed estensione di tale norma. È importante notare che la revoca non potrà avere effetto in favore, ad esempio, del quarto nipote del donante che il figlio non abbia voluto riconoscere, salvo il successivo positivo esperimento dell’azione di reclamo dello stato di figlio da esercitare ex art. 269 c.c.

La revoca compiuta dal donante in questi casi non può di per sé attuare la retrocessione automatica del bene donato. Essa obbliga solo il donatario a compiere il relativo atto di ritrasferimento; in mancanza di tale atto, opererà la sentenza del giudice, sempre che il donante abbia agito in giudizio. La situazione che si viene a creare è analoga a quella dell’obbligo a contrarre ex art. 2932 c.c., che permette al giudice di emettere una sentenza che produca gli effetti del contratto non concluso.

Donazioni Irrevocabili: Le Eccezioni alla Disciplina Generale (Art. 805 c.c.)

Non ogni donazione è soggetta alla possibilità di revoca. L'art. 805 c.c. sancisce, infatti, due ipotesi di irrevocabilità, stabilendo che le disposizioni relative alla revoca per ingratitudine e per sopravvenienza di figli non si applicano a determinate categorie di donazioni. Questo dimostra come l'ordinamento tenga conto di specifiche finalità e contesti in cui lo spirito di liberalità si manifesta.

Le donazioni che per loro natura sono considerate irrevocabili includono:

• Le donazioni rimuneratorie: Si tratta di quelle fatte dal donante per riconoscenza di una prestazione già resa o che lo stesso donatario ha promesso di effettuare, o ancora per particolari meriti di questi. In queste ipotesi, la donazione non è pura liberalità, ma ha una causa che affonda le radici in un "debito" morale o sociale, o nel riconoscimento di un beneficio ricevuto, e non si limita all'arricchimento senza causa.
• Le donazioni obnuziali: Sono quelle fatte agli sposi o in vista del loro matrimonio e in ragione di esso. Queste donazioni sono strettamente legate alla celebrazione delle nozze e rappresentano un contributo alla costituzione della nuova famiglia. Il loro carattere speciale, finalizzato a un evento di grande rilevanza sociale e personale, le sottrae alla possibilità di revoca, salvo lo scioglimento del matrimonio per nullità o annullamento, che può comportarne la caducazione.

Queste eccezioni confermano il principio secondo cui la revoca è ammessa solo in casi specifici e limitati, preservando la stabilità degli atti di liberalità quando sussistono particolari ragioni o finalità che giustificano l'irrevocabilità.

L'Azione Revocatoria Ordinaria: Tutela dei Creditori di fronte agli Atti Dispositivi (Art. 2901 c.c.)

Oltre alla revoca per ingratitudine o sopravvenienza di figli, esiste un'altra importante azione legale che può rendere inefficace una donazione: l'azione revocatoria ordinaria, disciplinata dall’art. 2901 c.c. Questa azione è volta a far dichiarare inefficace, per il solo creditore che agisce, un atto dispositivo posto in essere da un proprio debitore, sia esso una vendita di un immobile, una donazione, la costituzione di un fondo patrimoniale, l’istituzione di un trust, ecc. Non è infrequente, infatti, che la persona che si trova all'improvviso in una situazione difficile, con debiti che maturano, speri di salvare il proprio patrimonio ponendo in essere tali atti dispositivi.

In tema di azione revocatoria di atto a titolo gratuito, come si evince dall’art. 2901 c.c., comma 1, n. 1 e 2, l'efficacia di tale azione è subordinata alla sussistenza di specifici requisiti che devono essere provati dal creditore. Questi principi sono stati espressi dalla Corte di Cassazione, Pres. Giusti - Rel. Guida, con la sentenza n. 4239.

I Requisiti dell'Azione Revocatoria Ordinaria

Per l'esperimento dell'azione revocatoria ordinaria, devono sussistere determinate condizioni:

1. L'esistenza di un credito: La giurisprudenza, come ribadito dalla Cassazione (19 febbraio 2020, n. 4239), continua a ripetere che rileva una nozione lata di credito, comprensiva della ragione o aspettativa, con la conseguenza che anche il credito eventuale, in veste di credito litigioso, è idoneo a determinare l'insorgere della qualità di creditore abilitato all'esperimento dell'azione revocatoria ordinaria avverso l'atto dispositivo compiuto dal debitore. A nulla rileva che sia di fonte contrattuale o derivi da fatto illecito e senza che vi sia necessità della preventiva introduzione di un giudizio di accertamento del medesimo credito o della certezza del fondamento dei relativi fatti costitutivi, in coerenza con la funzione di tale azione, che non persegue fini restitutori. Peraltro, la giurisprudenza, pur consentendo al creditore di agire anche solo con una ragione di credito litigiosa, richiede però che tale ragione di credito non si riveli però "prima facie" assolutamente pretestuosa e, quindi, si atteggi come probabile nella sua esistenza, ancorché non sia stata definitivamente accertata (in tal senso Cass. 18 luglio 2008 n. 20002; Cass., 6 giugno 2011, n. 12235; App. Roma Sez. II, 8 marzo 2012; Trib. Milano Sez. VI, 25 marzo 2010).

2. Il pregiudizio alle ragioni del creditore (Eventus Damni): Questo requisito, come indicato dalla Cassazione (22 dicembre 2015, n. 25733), include anche il pericolo di danno, la cui valutazione è rimessa alla discrezionalità del giudice. L'eventus damni si concretizza quando l’atto di disposizione del debitore (ad esempio, la donazione) rende più difficile o incerta la soddisfazione del credito. Ad esempio, qualora l'azione sia proposta da un creditore chirografario rispetto alla compravendita di un bene ipotecato, l'eventus damni va valutato con riguardo al potenziale conflitto tra l'attore, creditore chirografario, ed il creditore ipotecario, in relazione alla concreta possibilità di soddisfazione del primo rispetto all'entità della garanzia reale del secondo. Non vi è tale pregiudizio, ad esempio, quando il bene verso il quale l’Agenzia delle Entrate agisce in revocatoria ordinaria abbia già iscrizioni ipotecarie che non lascino spazio al soddisfacimento di creditori diversi da quelli privilegiati. La Suprema Corte ha confermato la sentenza di merito che aveva rigettato la domanda, perché l'attore, chirografario tardivamente intervenuto in una procedura esecutiva relativa all'immobile successivamente alienato, non avrebbe ricevuto alcunché in sede di ipotetico riparto per l'inidoneità dell'unica offerta presentata a soddisfare persino i crediti privilegiati.

3. La conoscenza del pregiudizio (Scientia Damni): Se l'atto dispositivo è anteriore al sorgere del credito, è necessaria la prova della dolosa preordinazione dell'atto. Se l'atto è posteriore al sorgere del credito, è sufficiente che il debitore fosse a conoscenza del pregiudizio che l'atto avrebbe arrecato al creditore. Per gli atti a titolo gratuito, come le donazioni, è sufficiente che il debitore fosse a conoscenza del pregiudizio, senza che sia richiesta la participatio fraudis del terzo, ovvero che anche il donatario fosse consapevole del danno arrecato ai creditori. Nel caso di atti a titolo oneroso successivi al sorgere del credito, invece, è necessaria anche la prova della consapevolezza del terzo acquirente del pregiudizio che l'atto arrecava alle ragioni del creditore. La prova della conoscenza del pregiudizio può essere fornita anche per presunzioni, in particolare ove il terzo sia un parente del debitore verso il quale si stia agendo in revocatoria ordinaria, come indicato dalla Cassazione (5 marzo 2009, n. 5440). La cessione, ovviamente, deve essere esente dolo; ciò a dire che l’acquirente non deve aver coperto il donatario che sapeva della imminente azione di revoca della donazione. Non si deve vertere, quindi, in attività simulate di cessione.

Termini di Prescrizione e Effetti della Sentenza Revocatoria

L’azione revocatoria ordinaria, sia essa relativa a una donazione, una vendita, la costituzione di un trust o di un fondo patrimoniale, ecc., è soggetta a un termine di prescrizione. Ciò significa che il creditore, o nel caso anche l’Agenzia delle Entrate, può notificare la citazione entro cinque anni da quanto è stato posto in essere l'atto dispositivo. Questo, infatti, è il termine di prescrizione fissato dall’art. 2903 c.c.

È importante ricordare che l’azione revocatoria ordinaria, anche quella promossa dall’Agenzia delle Entrate, è un’azione costitutiva. La sentenza che accoglie una domanda revocatoria ex art. 2901 c.c., infatti, non invalida l'atto, ma si limita a dichiararlo inefficace relativamente al creditore che ha promosso l'azione. Ciò significa che l'atto rimane valido ed efficace tra le parti (debitore e donatario/acquirente) e verso gli altri creditori, ma non produce effetti nei confronti del creditore che ha ottenuto la sentenza, il quale potrà comunque aggredire il bene oggetto dell'atto dispositivo come se questo non fosse mai uscito dal patrimonio del debitore. La Cassazione (24 agosto 2016, n. 17311) ha chiarito che "la sentenza che accoglie una domanda revocatoria ex art. 2901 c.c. non ha effetto retroattivo per terzi acquirenti in buona fede". Per questa ragione, quindi, talvolta il debitore convenuto nell’azione revocatoria ordinaria della donazione, della vendita, del trust o del fondo patrimoniale, ecc. può trovare spazio per la difesa, o comunque la difesa può avere una sua utilità, anche se l'atto è stato compiuto.

Conseguenze Legali, Fiscali e Alternative alla Revoca

La revoca della donazione, in tutte le sue forme, può avere conseguenze legali e fiscali significative. Ad esempio, se la donazione è stata effettuata per ottenere una riduzione delle tasse sul reddito o del patrimonio, la revoca della donazione potrebbe comportare il ripristino delle tasse evase, con possibili sanzioni e interessi. È un aspetto cruciale da considerare per chi valuta di intraprendere tale percorso.

Oltre alle azioni di revocazione specificamente previste per la donazione o per la tutela dei creditori, esistono anche altre modalità per sciogliere o rendere inefficace una donazione, o per affrontare situazioni problematiche correlate:

1. Lo scioglimento o risoluzione consensuale della donazione: Si tratta della possibilità per le parti (donante e donatario) di accordarsi per porre fine agli effetti della donazione, restituendo il bene o il valore al donante. Questa soluzione richiede il consenso di entrambe le parti e rappresenta il modo più semplice per "annullare" una donazione, benché non sia una vera e propria revoca legale.
2. L'impugnazione della donazione: Questa azione mira a far valere l'invalidità di una donazione affetta da vizi genetici di forma o sostanza. Ad esempio, una donazione può essere impugnata se non è stata rispettata la forma dell'atto pubblico con testimoni (requisito formale essenziale), o se è stata stipulata sotto violenza, dolo o errore (vizi del consenso), o ancora se il donante era incapace di intendere e di volere al momento dell'atto. In questi casi, la donazione viene dichiarata nulla o annullabile fin dall'origine, e il bene deve essere restituito.
3. Misure a tutela dei figli in caso di inadempimento genitoriale: Un aspetto che, pur non essendo direttamente una causa di revoca della donazione, può emergere in contesti familiari complessi, è quello della violazione dei doveri genitoriali. Altra soluzione prospettabile, almeno sulla base di quanto esposto nel quesito in cui è detto che il figlio della donante non ha mai versato quanto dovuto a titolo di mantenimento ai propri figli, potrebbe essere quella di avvalersi del disposto di cui all’art. 333 del codice civile. Questa norma sanziona la condotta del genitore pregiudizievole ai figli e legittima il giudice ad adottare i provvedimenti che riterrà più convenienti, compreso anche l’allontanamento del genitore interessato dalla residenza familiare. È opportuno evidenziare che la violazione dei doveri di genitori, tra i quali senza dubbio rientra il regolare versamento di quanto dovuto a titolo di alimenti, legittima perfino il giudice a pronunciare la decadenza dalla potestà di genitore ex art. 330 c.c. Questi interventi, pur non annullando la donazione, possono avere ripercussioni sulla gestione dei beni familiari e sulla responsabilità del donatario in qualità di genitore.

In sintesi, la possibilità di revocare una donazione è un meccanismo di tutela che il legislatore ha previsto per ristabilire un equilibrio di giustizia in situazioni eccezionali, dove l'originario spirito di liberalità viene meno o subentrano nuove e imperative esigenze, come la protezione del patrimonio del donante o la tutela dei creditori. Comprendere a fondo la disciplina e i requisiti di queste azioni è essenziale per chiunque si trovi a considerare tali complessi scenari legali.

tags: #azione #revocazione #donazione #concepito